Какой процент берут за обналичку

Ответственность за обналичивание денег

Какой процент берут за обналичку

Что такое обналичивание денежных средств? Для вывода денег со счета физического лица, частного предпринимателя, фирмы или организации в реальное пользование существует понятие обналичивание денег.

Статья УК РФ №198 за нарушение процедуры обналички предусматривает наказание, так как это ведет к укрыванию от выплат налогов.

Обналичивание денежных средств с банковских счетов происходит регулярно. Экономика предприятий без реальных денег не может существовать, ведь оплата выполненных работ, строительных материалов и комплектующих производится за наличный расчет.

Посредством банкомата снимают небольшие суммы частные лица. Для предпринимателей и организаций, задействовавших в обналичке банки или фирмы, степень ответственности определяется по ст. №199 УК РФ.

Обналичивание денег и отмывание денежных средств – это абсолютно разные вещи, за отмывание виновные понесут наказание уже по ст. № 174 УК РФ. В этой операции потоки финансов идут в обратном направлении.

Полученные в результате экономического или уголовного преступления наличные средства зачисляются для легализации на банковский счет.

Отмывание и обналичивания денег объединяет то, что данные схемы нарушают государственные законы и наносят вред экономике страны.

Незаконность операции

Незаконный оборот денежных средств приводит к распространению коррупционных схем в стране, обеднению региональных или федеральных бюджетов, отсутствию пенсионных денег у тех, кто получал заработную плату наличными «в конвертах».

Для предприятий, сотрудничающих с муниципальными и государственными службами, обналичка денег является воровством федеральных средств, хотя законом установлена уголовная ответственность за это преступление.

Эмиссию денег полностью запретить проверяющие организации не могут, но контролирующие органы тщательно проверяют банковские операции, чтобы они проводились с учетом закона РФ.

Частные предприниматели и руководители фирм свои незаконные махинации оправдывают налоговым бременем и желанием выплачивать работникам зарплату вовремя и в положенном размере, так как нанятые люди работают без официального оформления.

Также наличные средства уходят на бесперебойное обеспечение производственными материалами и решение вопросов в бюрократической среде.

Схемы снятия денег

Сначала это все выглядит так, как будто снятие денег, необходимое руководителю, проходит вполне легально, так как явного мошенничества с заемными средствами нет.

Частное лицо или руководитель фирмы снимает со счета деньги после подписания платежных документов. Но потом все равно придется объяснять законность этой операции через банк.

Деньги со счета снять можно, не нарушая законодательства Российской Федерации, но эта процедура впоследствии приведет к фиктивному увеличению расходов предприятия и затрат и уменьшению налогов.

Организация существенно снижает показатели прибыли, увеличивая затраты на оплату несуществующих услуг, а сумма налога соответственно становится меньше.

В незаконном обналичивании денег участвует собственник однодневной фирмы, который получит на руки меньший процент от оборота после окончания схемы, чем, если бы начальник организации заплатил налоги государству.

Однако оба участника сделки забывают о том, что они нарушают законодательство, согласно УК РФ, где за это предусмотрено наказание.

Некоторые схемы используются при помощи фальшивых документов, без привлечения посредника. Вообще существует множество схем, и они уже известны налоговой инспекции, но некоторые имеют специфические отличия в зависимости от специализации компании или профиля производства.

Стандартные схемы мошенники для незаконного обналичивания средств:

  • через подставных физических лиц;
  • задействование банковских работников;
  • привлечение фирм-однодневок;
  • использование фальшивых документов случайных граждан;
  • применение сертификатов, предназначенных для получения материнского капитала.

Обналичивание через ИП предпринимателей

В качестве мошенников индивидуальные предприниматели используются часто, их роль в схеме трудней определить и выявить.

Однодневные фирмы-пустышки после незаконной сделки сразу исчезают, но частное лицо в случае разбирательств с налоговой инспекцией останется и подтвердит свою работу, за которую получило деньги.

Но если налоговая служба докажет фиктивность этих мероприятий, то на скамье подсудимых в зале суда окажется не только руководитель предприятия, который уклоняется от налогов, но и частный предприниматель, необдуманно согласившийся на предложение об обналичивании денег через ИП, последствия за которое коснутся и его.

Для обналички денег между организацией и индивидуальным предпринимателем составляется договор, по которому ИП нанимают для оказания ряда услуг, многие из которых трудно проследить, например:

  • предпусковая настройка оборудования;
  • перевозка грузов;
  • обучение, консультации, тренинги.

Факт проведения этих работ определить будет практически невозможно, если после подписания акта и перечисления денег на счет частного предпринимателя пройдет месяц или два.

Если находятся очевидцы, которые не подтверждают проделанные работы по утвержденному и подписанному акту, то по закону последует наказание.

Вывод денег через липовые ИП выгоден, так как ИП может распоряжаться денежными средствами со своего банковского счета в любом виде.

Для инспекции его расходы являются целым составляющим, поэтому обналичивание средств для частного предпринимателя не составляет особую проблему.

Руководителю предприятия он отдает нужную сумму, оставляя себе ранее оговоренные проценты.

Вывод денег через ООО

Получить наличность можно внутри собственной компании, не привлекая к делу посредников. По исполнению такая схема несколько сложнее, но зато в этом случае все деньги получит руководитель, и ему не придется ни с кем делиться.

На предприятии ООО могут использовать такие схемы:

  • перечисление ИП, завышение расходов;
  • руководитель оформляет заем на длительный срок;
  • начисление дивидендов;
  • через дебетовые карты;
  • через лиц, получающих деньги под отчет.

Завышение валовых затрат

Например, на фирме закупается внушительная партия талонов на топливо по безналу для работы автотранспорта.

Далее эти талоны уже продают за наличный расчет, экономя руководству ООО несколько миллионов рублей.

Однако налоговая инспекция давно ознакомлена с данным методом, так как такие схемы используются давно. Руководству будет начислен серьезный штраф в соответствии со статьями Уголовного Кодекса России.

Долгосрочный кредит

В схеме с оформлением кредита нет вывода средств как такого, потому что руководитель предприятия получает кредитные деньги наличными, оформляя их под минимальные проценты или вовсе без них.

При данной схеме происходит уменьшение суммы налога. По законодательным меркам это действие спорное, так как предусматривает беспроцентный кредит с последующим вкладом средств на депозит в банке на длительный срок.

В данной схеме отпадает необходимость привлекать подставных лиц или близких родственников, так как выдача кредита на приобретение автомобиля или недвижимости не идет вразрез с законодательством.

Закону не противоречит получение кредита из денег средств компании на длительное время, если на предприятии имеется учредитель.

Перед налоговой проверкой эти деньги не облагаются налогом, потому что не считаются прибылью, так как это средства являются кредитными на личном банковском счету, подоходный налог с них выплачивать не придется.

Правда по окончанию долгового срока кредитную сумму придется вернуть, но за это время могут произойти такие серьезные изменения, что стоимость обналиченных денег может уменьшиться из-за инфляции или само общество с ограниченной ответственностью объявит себя банкротом.

Начисление дивидендов

По закону участникам ООО разрешается начисление дивидендов руководству фирмы и самому себе.

Схема используется часто, ведь после получения налички в виде дивидендов размер уплаченных налогов будет меньше, чем сумма прибыли, насчитанная налоговыми обязательствами.

Вывод подотчетных средств работниками

Среди руководителей крупных ИП и предпринимателей данный способ является популярным.

Организация выдает физическому лицу заемные деньги, которые необходимо вернуть в оговоренный срок. Средства проводятся обратно через кассу компании.

Если этого не происходит, то при невозврате полученных денег подотчетное лицо платит налог с дохода. Для того чтобы его не платить, руководство делает второй заем, перекрывая сумму первого.

Погасив долг, можно бесконечно продолжать проводить такие операции, с точки зрения закона это все абсолютно легально.

Дебетовые карты

Вывод денег со счетов через карты физических лиц производится методом приобретения действительных банковских карт или через оформление бумаг с помощью банковского сотрудника (сообщника) на реквизиты умерших людей или просроченные несуществующие документы.

Смысл этих операций заключается в дроблении сумм. Согласно российскому законодательству, банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг обо всех действиях с финансовыми суммами, размер которых составляет более 600 000 рублей.

Чтобы махинация с большой суммой не стала заметной на фоне других операций, учредитель использует фирму-однодневку с многочисленным штатом несуществующих работников.

Директор этой организации существует только на бумаге, а документы поддельные. Перед зачислением средств на однодневную компанию, руководитель перечисляет зарплату фиктивным сотрудникам.

За счет большого количества дебетовых карт можно снять наличными деньгами до 10 миллионов рублей. Операцию можно проводить множество раз, выводя огромные суммы.

Для этого не всегда используются фальшивые банковские карточки, аферу можно проводить и через реального человека, лишь бы у него было свидетельство ИП.

Преступление и наказание

Незаконный вывод денежных средств через реальных или подставных участников махинации приводит к уменьшению финансовых поступлений в муниципальный или государственный бюджет.

Чем грозит выявление преступной группировки, и какое наказание за обналичивание денежных средств полагается организаторам и исполнителям?

Статьи Уголовного Кодекса РФ для юридических и физически лиц предполагают следующую ответственность за обналичивание денег в 2019 году.

Если размер скрываемой суммы больше 10% от общего размера налоговой суммы, то подсудимому это грозит:

  • штрафом от 100 до 300 тыс. рублей;
  • арестом обвиняемого лица на срок до полугода;
  • принудительными работами сроком до 1 года;
  • заключение в тюрьму сроком на 1 год.

Если в афере крутятся суммы более 20% от общей налоговой суммы, то штраф уже будет составлять 500 тысяч рублей, а тюремный срок увеличится до 3 лет.

Для частных предпринимателей, которые впервые совершили такое обналичивание денег и в полной мере рассчитались с налоговыми и штрафными отчислениями, законодательством России предусмотрено освобождение от ответственности.

Источник: http://ugolovnyi-expert.com/obnalichivanie-deneg-statya-uk-rf/

Обналичивание денежных средств: процент комиссии

Какой процент берут за обналичку

Часто ООО требуется выполнить обналичивание денежных средств с его собственного счета, но государство ограничило такую возможность. Поэтому организация, точнее ее руководители должны быть внимательными или налоговая может указать на то, что их деяние подпадает под категорию незаконная схема с вытекающими последствиями.

Если обналичивание любых денежных средств с счета какого-либо ООО будет признано уклонением от налога, то наказание для такого случая в 2018 году укажет статья 199 УК РФ. Там написано, что за любой незаконный способ снятия требуемых денег со счета ООО приведет к штрафам, принудительным работам и даже может наступить уголовная ответственность.

Что такое, определение, характеристика

Обналичивание денежных средств в 2018 году — это снятие денег с безналичного расчетного номера любого ООО. Для данной операции всегда требуется финансовый или юридический повод. К ним относится:

  1. Выплата дивидендов.
  2. Списание со счета в расходы, например, если должна быть оплачена услуга, работа.
  3. Выдача займа.
  4. Перечисление денег на имя ИП, других физических лиц за оказание услуг, для выплаты зарплаты, командировочных и т.д.

В 2018 году при использовании указанных способов обналичивания снимается процент в счет банковской комиссии.

Перевод на имя клиента

В 2018 году перевод средств на имя клиента возможно только после их списания в расходы, к примеру, после возврата некачественного товара. В других случаях это грозит неприятностями, так как налоговая может обвинить ООО в том, что применялась незаконная схема, причем клиент тоже может быть вызван в ФНС для объяснений по обналичиванию.

При операции по выводу клиентских денег снимается стандартный банковский процент в виде комиссии, его берет Сбербанк и любое другое учреждение. Иногда используется схема, при которой клиент получает деньги с какой-либо кредитной карты.

В тему:  Срок исковой давности кредитного договора

Обналичивание денежных средств с расчетного счета ООО схема

Сама операция несложная, руководителю, главбуху достаточно заполнить платежное поручение. Снятая сумма приходуется по приходно-кассовому ордеру, банк через который производится снятие обычно берет процент в виде комиссии.

Как правильно составить договор?

Чтобы компания, выполняя обналичивание требуемых денежных средств с расчетного счета не нажила неприятностей, требуется, чтобы любой договор (аренды, по которому делается работа, оказывается услуга) в 2018 году должен содержать все существенные условия:

  1. Наименование сторон, их реквизиты.
  2. Стоимость сделки.
  3. Срок.
  4. Другие, если есть.

Также понятно должна быть изложена суть соглашения.

Обналичивание денежных средств через карты физических лиц

В 2018 году обналичивание денежных средств с расчетного счета ООО на карты физлиц происходит, когда случай следующий:

  1. Происходит вывод дивидендов, это делается раз в квартал, получать их через более короткий период нельзя.
  2. Выдается зарплата, то есть когда деньги переводят на карты сотрудников.
  3. Если фирма оплачивает полученные услуги, выполненные для нее работы, при этом снятие денег должно быть выполнено после их списания в расходы.
  4. Происходит передача средств сотрудникам для ведения хоздеятельности, например, для пополнения мобильного счета МТС или любого другого;

Также может использоваться карта, собственник которой физическое лицо, для получения кредита. Любая указанная схема при которой происходит обналичивание требуемых денежных средств с расчетного номера ООО в 2018 году предполагает, то что банк снимет процент для своей комиссии.

Какие способы снятия через банковскую карту?

Почти каждая банковская карта РФ в 2018 году может использоваться под обналичивание денежных средств с расчетного счета ООО, если схема следующая:

  1. Деньги выводятся для уплаты дивидендов, но нужно понимать, что банком будет снят процент в счет уплаты комиссии.
  2. Деньги выводятся для выплаты зарплаты, командировочных, в обоих случаях компания занимается обналичиванием с использованием карт сотрудников. Есть еще один способ при котором любое лицо, работающее в организации в 2018 году вправе получить средства от ООО — для обеспечения хоздеятельности. Любая указанная схема с сотрудниками позволяет выполнять обналичивание нужных денежных средств с расчетного счета ООО, но процент за услугу банка в виде его комиссии будет снят обязательно.
  3. Когда происходит обналичивание денег с расчетного счета в качестве уплаты услуг, выполненных работ, для оплаты других расходов. Эта схема также не бесплатна — банк в 2018 году снимет определенный процент в счет положенной комиссии;

В тему:  Обязательства вследствие неосновательного обогащения

Также обналичивание денежных средств с расчетного номера через банкомат можно выполнять, когда выдается кредит, который может быть наличный, его разрешено выдавать ИП, другим лицам.

Причем данный кредитный вариант отличается от всех тем, что каждый полученный наличный рубль когда-то надо будет вернуть.

Через банковскую карту фирма может купить ценную бумагу, например, какой-нибудь вексель, использовать другой финансовый инструмент.

Но такая схема особенная тем, что обналичивание денег с расчетного счета не приведет к их фактической трате, так как ценная бумага (кредитный вексель, другой) стоит денег, но на их цену может повлиять рынок. Каждая такая схема позволяет произвести обналичивание после того, как банком будет снят процент в счет оговоренной комиссии, причем снимают средства все учреждения как Сбербанк, так и другие.

Незаконные операции: как наказываются по закону?

Любая незаконная схема, которая не может называться обналичиванием приведет к следующим санкциям:

  1. Штрафу — его сумма может достигнуть полумиллиона рублей.
  2. Принудительным работам до 5 лет.
  3. Лишению свободы на немалый срок до 6 лет.

Та же статья 199 УК указывает, если незаконное обналичивание денежных средств с любого расчетного счета ООО произошло впервые, то такое наказание, как лишение свободы применяться не будет. То есть уголовная ответственность наступает только со второго раза, при условии, что незаконное деяние имело крупный размер.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Источник: https://law5.ru/biznes/obnalichivanie-denezhnyx-sredstv-procent-komissii.html

Обналичивание денег – что такое обналичка денег, как ее правильно проводить и какая за это ответственность

Какой процент берут за обналичку

Обналичивание денег может быть как законным, так и незаконным действием. Незаконные деяния пресекаются правоохранительными органами, налоговыми инспекциями, другими государственными инстанциями. Поэтому для того, чтобы обналичивать финансы, физическим и юридическим лицам необходимо знать, какие операции являются законными.

Обналичивание денег – это процедура вывода средств с банковских счетов в наличную форму

Эта процедура абсолютно стандартная и привычная для всех физических лиц, предпринимателей и организаций. Но разницу между законным и нелегальным процессом нужно видеть сразу. За вывод средств, полученных ранее противозаконным путем, укрытых от инспекции, можно серьезно поплатиться. Также, в том случае, если физическое лицо или компания выступают пособником в проведении фиктивной сделки.

Любое поступление денежных средств на счета должно быть подтверждено соответствующими бумагами, например, трудовым контрактом, договором об оказании услуг, поставке товаров и прочими. Если физические лица и ИП ещё могут выдать «Доход» за «Личные финансы», то ООО вынуждены находить новые различные схемы для снятия наличности со счетов с целью экономии на налогах или отмывания денег.

Методы легального снятия финансов со счёта ООО

Несмотря на то, что компании типа ООО имеют более высокий уровень доверия, чем индивидуальные предприниматели, их работа со счетами строго контролируется.

Основатель организации может сделать вклад в продвижение и совершенствование бизнеса, но, наоборот, обналичить финансы с расчётного счёта ему не удастся. То есть любые поступившие в компанию деньги, даже от него самого, ему больше не принадлежат.

Теперь это имущество предприятия. Поэтому он не может ими пользоваться или распоряжаться на свое усмотрение.

Но законом не запрещено учредителям компании получать прибыль с дивидендов. Но ждать их приходится подолгу, месяцами. Поэтому стоит узнать другие существующие законные способы обналичить деньги.

Легальные способы обналичивания денег ООО

Чтобы не нарушать букву закона, стоит рассмотреть такие популярные методы:

  • заработная плата сотрудника фирмы;
  • получение дивидендов;
  • выплата премиальных вознаграждений;
  • списание на статью «Текущие расходы»;
  • представительские затраты, командировочные;
  • выдача займа под 0%;
  • привлечение ИП.

Метод 1: с помощью зарплаты

Вывести со счёта организации деньги можно одним из самых лёгким способов. Нужно лишь стать сотрудником своего предприятия и получать в нем заработную плату.

Но этот метод является далеко не самым выгодным. Учредитель компании, особенно, если он является единственным, может занять абсолютно любую должность.

Отдел кадров ему выдает трудовой договор с указанием размера и сроков выплат заработной платы.

Обналичивание денег ООО через заработную плату штатного сотрудника

От официальной заработной платы сотрудников взимается 13% налог на доходы физлиц НДФЛ. Помимо этого, ООО придётся с фонда оплаты труда выделять до 30% страховых взносов.

Метод 2: с помощью дивидендов

О частоте и периодичности начисления части прибыли хозяйствующего субъекта, которая распределяется между учредителями, должно быть указано в уставе компании. ФЗ №14 «Об ООО» допускает выплаты не чаще 1 раза в квартал. Допустимо начисление дивидендов раз в полгода или год по итогам закрытого периода.

Дивиденды – легальный, простой, но медленный метод

От части прибыли компании, которая распределяется между учредителями в соответствии с их долями, также идут отчисления в Налоговую инспекцию в размере 13% НДФЛ.

Чтобы получить дивиденды, нужно подготовить такие документы:

  • бумага о размере долей учредителей;
  • бухгалтерская выписка о размере чистой прибыли;
  • заключение с совета основателей с решением относительно распределения дохода;
  • бумаги, в которых указан и заверен размер выплат по долям.

При этом на законодательном уровне разрешена выплата дивидендов не финансовыми средствами и имуществом предприятия. Стоит учитывать такие важные особенности выплат в виде дивидендов:

  • В налоговой они расцениваются, как продажа и смена собственника. Такое действие облагается налогами по законодательству.
  • Выплачивать налог на доход физического лица должен новый владелец имущества. Поэтому выплата дивидендов имуществом имеет двойное налогообложение.

Метод 3: за счёт премии

Обналичить деньги можно законно путем выплаты премии определенному сотруднику из штата. Но должен официально в нём числиться. Согласно статье 255 Налогового кодекса РФ, можно относить к расходам на оплату труда премиальные выплаты за достижение определенных результатов на производстве.

Чтобы у ФНС такие действия не вызывали вопросов и подозрений, нужно подготовить все необходимые документы для премиальные выплаты, в том числе:

  • положение о премировании;
  • трудовой контракт с работником из штата, где должны быть указаны условия выплаты премии;
  • приказ о назначении выплат.

С премиальной выплаты взимается налог НДФЛ, также нужны взносы во внебюджетные фонды, которые позволяют уменьшить налогооблагаемую базу. Если, к примеру, размер премиальных выплат и взносов равняется 50 тыс. руб., при этом налогооблагаемая база составляет 400 тыс. руб., то НДФЛ нужно платить с 350 тыс. руб.

Выдача премии – отличный пример незаметного перевода в наличную форму средств со счета

Метод 4: на УСН на текущие расходы

Для тех фирм, которые пользуются упрощенной системой начисления налогов УСН «доходы минус расходы», вариант обналички станет очень выгодным и верным решением.

С разницы между этими значениями взимается налог в размере 6%, при этом нужно указать издержки, на которые нужна обналичка – это выплаты контрагентам, покупка канцелярии, расходных материалов, выплата долга по аренде помещения, коммунальные платежи и другое.

Пример текущих расходов предприятия

Для списания денег нужно заполнить чек, указать в нём основную цель, через банк оплатить комиссию за списание этих средств в размере от 0,5 до 10%. Всё зависит от обналичиваемой суммы и условий обслуживания, которые предоставляет банк. То есть в любом случае любые списания, снятия, обналичивания и другие издержки должны иметь подтверждающие документы.

Чтобы снять деньги в банке, понадобится дебетовая карта или чековая книжка. Второй вариант нужно оформить в том банковском учреждении, где будет происходить обналичивание денежных средств. Многие банки просят предоставить получателя образцы подписей управляющего и бухгалтера предприятия, доверенность на выполнение финансовых операций и паспорт, подтверждающий личность.

Выдача денежных средств осуществляется в кассе банка по представленной платежной ведомости или РКО – расчётному кассовому ордеру. Чем больше сумма, подлежащая обналичке, тем меньше процентов будет от неё взиматься. На крупные суммы лучше оставлять заявки заранее.

Пользоваться дебетовой картой будет проще и удобнее. Но на ней предусмотрены лимиты на снятие наличных средств. У каждого банка это индивидуальные лимиты. Но плюс в том, что сразу можно открыть несколько дебетовых карт, на которые и переводить деньги.

Метод 5: на представительские расходы и командировочные

В статью представительских расходов входят затраты компании, которые нужны для развития и продвижения деятельности. Они включают очень широкий перечень наименований, в том числе:

  • заграничные авиаперелеты;
  • оплата проживания в отеле;
  • взносы за участие в различных конференциях, ивентах, акциях;
  • подготовка к организациям событий.

Командировочные деньги выплачиваются посуточно

Налогооблагаемую базу в этом случае можно уменьшить тоже на указанную сумму представительских расходов. Обналичить деньги по такой схеме можно без налоговых выплат от суммы. Но действовать нужно аккуратно, умеренно, не указывать слишком большие суммы, чтобы лишний раз не привлекать внимание ФНС.

Метод 6: через займ

Чтобы с расчётного счёта предприятия в максимально сокращённые сроки снять наличные, можно воспользоваться схемой через займ. Для этого заключается договор о беспроцентном займе между организацией и учредителем.

В этом договоре нужно указать срок выплаты и соответствующие условия. А секрет такой схемы заключается в том, что срок этого договора можно продлевать многоразового.

Помимо этого, спустя 3 года, компания может списать эту задолженность.

Беспроцентный займ для обналичивания средств ООО

Важно позаботиться о том, чтобы у ООО не было никаких обязательств перед банками, долгов по выплатам заработной платы, контрагентам, иначе можно случайно нарваться на не самые приятные ситуации с сотрудниками налоговой службы и кредиторами.

Основные условия для подписания договора займа финансовых средств

Чтобы избежать появления заинтересованности ФНС к деятельности и финансовым потокам организации, а также исключить лишние траты на уплату налогов, нужно выполнить такие условия:

  1. При составлении документов о займе выдавать организации нужно сумму до 600 тыс. руб. Если сумма будет выше, банк начнет требовать дополнительные документы по этой операции, которые в дальнейшем будут отправлены в Росфинмониторинг. А это совершенно ни к чему.
  2. Можно оформить договор до востребования и там указать средний процент на рынке. Тем самым продемонстрировать, что материальной заинтересованности учредителя в этой операции нет.

Метод 7: через ИП

Владелец бизнеса может заключить контракт на управление ООО. Но сам оформит ИП. Такой ход позволит существенно экономить на налогообложении, так как выплачивается уже не 13% НДФЛ, как оформленного на работу сотрудника, а 6% при УСН «Доходы». В этом случае человек, оформивший ИП, будет от своих доходов перечислять взносы ещё во внебюджетные фонды + 30%. Это уже немного выгоднее.

Но также с использованием ИП можно провернуть и другую схему, чтобы обналичить деньги. Но она не является в целом легальный. И злоупотреблять таким методом обналички не стоит, иначе это чревато серьезными проблемами. Использовалась она в последние годы довольно часто поэтому может быстро привлечь внимание правоохранительных органов.

Обналичить средства ООО можно через ИП

В общем суть схемы в следующем: нужно заключить договор с ИП на приобретение товаров или получение услуг. Затем от ООО нужно перечислить на его счёт деньги, которые он просто обналичивает и отдает вам.

Кто контролирует движение денежных средств

По Федеральному закону РФ №115 теперь все банки обязуются уведомлять органы Финмониторинга о всевозможных сделках, но, в частности, касательно подозрительных операций.

Например, всегда рассматриваются сделки и операции, в которых фигурируют суммы более 600 тыс. руб. либо же крупные финансовые потоки, которые производятся часто и по одному основанию. После обнаружения информации она будет передана в ФНС.

После этого в любой момент можно ожидать проверку налоговой инспекции.

Ответственность за незаконное обналичивание средств со счетов ООО

Ответственность за обналичивание денег, осуществляемое незаконным путем, и размер наказания будут зависеть от ряда факторов. Определяются они в каждом случае индивидуально. Обычно существует прямая зависимость наказания от того, сколько государство в лице ФНС недополучило от ООО.

Обналичивание средств ООО незаконным путем грозит лишением свободы сроком до 2 лет

Согласно статье 199 Уголовного кодекса РФ, если не существует группового разговора при нарушении может быть такое наказание: от 2 лет принудительных работ, штраф в размере 100-300 тыс. руб., арест сроком до 6 месяцев или тюремное заключение до 2 лет.

Источник: https://yaroshok.ru/earnings/cash-out/

Ответственность за обналичку денег через ИП 2019

Какой процент берут за обналичку

Что такое «обналичка»
Как и зачем вычисляются схемы обнала
Когда могут заподозрить в обналичке
Кто может «рассказать» ФНС об обнале через ИП
Какая ответственность предусмотрена за обналичку денежных средств
Так можно или нет выводить деньги через ИП

Не секрет, что компании достаточно часто используют ИП для обналичивания денежных средств: предприниматель, заплатив необходимые налоги, имеет право распоряжаться деньгами на своем счету по собственному усмотрению. Но фискалы не дремлют и имеют достаточно инструментов для обнаружения схем ухода от налогов.

Что грозит за обналичку через ИП, рассказываем ниже.

Что такое «обналичка»

Любая финансовая операция организации должна быть экономически оправдана и документально подтверждена. Это не просто правило — это требование закона.

Пример

В компании закончились канцтовары. Фирма заключает договор поставки с ИП, который выставляет счет и привозит необходимое. Здесь все ясно: деньги были потрачены на нужды бизнеса, без бумаги и ручек нормальная деятельность организации невозможна.

Формальным документооборот становится, если ИП выставил счет на оплату, а реальные ТМЦ не поставил и поставлять не собирается. Такую ситуацию, как правило, «организуют» сам директор компании и главбух.

Важно!

Обналичка — это проведение фиктивной сделки для получения «дешёвых» наличных денег и/или уменьшения налогооблагаемой базы, получения налоговой выгоды или иной корыстной цели. Реальных хозяйственных нужд и/или экономических (деловых) интересов у организации при проведении этой сделки нет.

Вышеприведенный случай привлечет внимание налоговиков, если компания будет регулярно закупать канцтовары на круглые суммы, пусть даже у разных ИП. Ведь сопоставить объем якобы расходуемой бумаги с закупаемой несложно. Особенно, если счет идет на значительные суммы в сравнении с оборотами бизнеса.

Как и зачем вычисляются схемы обнала

На самом деле налоговая инспекция ищет доказательства, что компания уклоняется от уплаты налогов. А обналичивание через ИП — лишь один из способов получения необоснованной налоговой выгоды.

Читайте по теме: Самые опасные схемы ухода от налогов

Налоговые инспекторы анализируют хозяйственную деятельность юридического лица, в т.ч. и его сделки с контрагентами:

  • осуществляют камеральные и выездные проверки;
  • выявляют уменьшении налога на прибыль или единого упрощенного налога на операции, проведенные через ИП;
  • изучают налоговую отчетность;
  • запрашивают в банках сведения о движении денег через расчетные счета;
  • делают контрольные закупки;
  • допрашивают лица, так или иначе участвующих в деятельности фирмы и т.д.

В результате налогового расследования выстраивается определенная картина, нарушителя привлекают к ответственности, а неуплаченные налоги доначисляют.

Когда могут заподозрить в обналичке

ФНС делает вывод об уклонении от платежей в бюджет по совокупности факторов. Так, из анализа судебной практики виден примерный список случаев, когда налоговый инспектор может заподозрить в незаконной обналичке через ИП:

  • отсутствие у ИП других заказчиков, его сотрудничество только с конкретным ООО;
  • взаимозависимость учредителя (руководителя) организации с предпринимателем;
  • осуществление сделок по нерыночным ценам: значительно выше или ниже реальной рыночной стоимости товаров/работ/услуг;
  • невозможность ИП реально совершать указанные в договоре услуги (не закупались нужные материалы и т.п.), выполнение ИП услуги, не указанной в кодах ОКВЭД-2 и т.д.

Еще раз отметим, что отдельно взятый факт основанием для подозрения в недобросовестности налогоплательщика не является, каждая неясная ситуация рассматривается только в совокупности с другими обстоятельствами.

Пример судебного решения по делу, в котором был доказан уход от налогов через ИП:

Налоговая доначислила ООО единый налог по УСН+пени+штрафы. Она доказала, что организация намеренно уменьшила налогооблагаемую базу, отнеся на расходы услуги ИП.

Руководитель ООО и ИП — одно лицо, причем в качестве ИП лицо реальную хозяйственную деятельность не ведет.

Первая, апелляционная и кассационная инстанции поддержали это решение (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

Как видно из приведенного примера, после выявления недоплаты налоговый орган начинает проводить расследование и искать факты обналичивания.

Читайте по теме: Как компаниям и ИП не попасть под «подозрительные» критерии Центробанка и избежать блокировки счета

Кто может «рассказать» ФНС об обнале через ИП

В борьбе против незаконной обналички участвует не только налоговая инспекция, которая бдит за полнотой и своевременности уплаты налогов, но и другие организации:

  1. Банки. Во исполнение Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма № 115-ФЗ кредитные организации отслеживают финансовые операции клиентов, оценивают их на предмет подозрительности.

    Если операция похожа на обнал, банк вправе приостановить операции по счету и запросить у клиента документы по подозрительным сделкам. Судебная практика подтверждает законность подобных действий.

Пример

Если кредитная организация заподозрила ООО в уклонении от уплаты НДС, у компании будут запрошены документы, подтверждающие факт уже произведенной уплаты или право НДС не уплачивать. Документы не предоставлены — счет заблокируют.

  1. Управление экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД — подразделение МВД, занимающееся борьбой с легализацией (отмыванием) денег, полученных преступным путем.
  2. Следственный комитет.
  3. Роструд — орган, защищающий трудовые права граждан.

Госорганы периодически проводят проверки, во время которых обнаруживают нарушения либо подозрительные операции. Кроме того, они реагируют на сообщения, поступающие от граждан.

Какая ответственность предусмотрена за обналичку денежных средств

Налоговая ответственность за обнал через ИП не предусмотрена. Но существует ответственность за неуплату или неполную уплату сумм налога (статья 122 НК РФ), наказание за это правонарушение — штраф. Его платит юридическое лицо.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Административная ответственность за обналичивание денег через ИП выражается в виде грубого нарушения требований к бухгалтерскому учету (занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д.), в том числе бухгалтерской отчетности.

Согласно статье 15.11 КоАП:

  • на должностные лица (руководителя ООО, главного бухгалтера, если обязанность по ведению учета возложена на него) накладываются штрафы от 5000 до 10 000 рублей;
  • при повторном нарушении штрафы удваиваются, либо возможна дисквалификация на 1-2 года.

В соответствии со статьей 199 УК РФ уголовная ответственность за неуплату налогов наступает, если:

  • за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);
  • за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

В зависимости от тяжести преступления назначается наказание в виде штрафа, принудительных работ или лишения свободы.

Так можно или нет выводить деньги через ИП

Вывод денег из ООО через индивидуального предпринимателя в режиме «взял и обналичил, когда захотел» невозможен: это чревато налоговыми проверками с подозрениями в незаконных финансовых операциях и риском значительных доначислений.

У налоговиков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов на предмет подозрительных операций. ФНС активно помогают банки, о чем мы рассказали в этом материале.

Чтобы законно снизить налоговую нагрузку, целесообразно разработать налоговую стратегию. Так, специалисты нашей компании, приняв во внимание цели компании, оценив масштабы и риски для бизнеса, предлагают несколько концепций. Какой из них следовать, решает клиент. Он может быть уверен, что любой наш вариант соответствует действующему законодательству.

Если вы пока не уверены в необходимости налогового планирования, то на личной встрече наши эксперты готовы рассказать об уже реализованных проектах: с какими проблемами обратились клиенты, как удалось решить вопрос. Конечно, имена и названия компаний не раскрываются, но может среди озвученных ситуаций вы найдете свою «боль».

А еще напомним, что за неграмотное обналичивание денежных средств через ООО грозит уголовная ответственность.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/otvetstvennost-za-obnalichku-deneg-cherez-ip-2019/

Какой процент берут за обналичку

Какой процент берут за обналичку

Какой процент берут за обналичку

С помощью обналичивания предприниматель имеет возможность в любой момент получить доступ к собственным заработанным средства.

В чем будет выгода

основная выгодна обналички через банки и иные организации – возможность избежать необходимости оплачивать налоговые сборы, другие расходы обязательные при ведении бизнеса.

к таким относится:

  • оплата страховых взносов;
  • налог на прибыль;
  • другое.

в то же время путем регистрации фиктивного ип и последующим снятием средства с его счетов можно обналичить средства различного происхождения. например, от торговли незаконными товарами.

все крупные суммы денег сегодня контролируются на территории нашей страны. соответственно, на счетах любого банка появление денег должно иметь свою причину, следствие.

если средства появляются из «ниоткуда» — то счет может быть попросту арестован приставами. как раз процесс обналичивания средств через подставных предпринимателей позволит избежать возникновения вопросов со стороны контролирующих органов.

кроме того, налог на прибыль во многих случаях может составлять 35% от суммы дохода.

не требуется оформлять все расходные и приходные операции документально, а выручка из кассы может быть забрана ип в полном объеме, без ограничений по размеру.

находясь на усн или осн, необходимо учитывать , что затраты ип обязательно должны быть оправданы выбранным видом деятельности предпринимателя, то есть, если он занимается производством полиграфической продукции, то закупку на огромную сумму денег краски для пола будет достаточно сложно оправдать.

вне зависимости от схемы обналичивания денег через ип на енвд, общей системе или других, рекомендуется всегда иметь документальное подтверждение сделки и меньше сотрудничать с фирмами и ип, которые подпадают под определение «массовые».

чеки, корпоративные карточные счета

В схеме обналичивания денег через ИП может присутствовать и чек, который предъявляется в банк, с пометкой «На расходы предпринимателю». Но снятие средств не обойдется бесплатно, обычно кредитно-финансовые учреждения зарабатывают на таких операциях не меньше 1% от суммы. Естественно, если с банком уже длительные отношения, то комиссия может быть минимальной.

какой процент берут за обналичивание денег в сбербанке

В большинстве случаев это именуется банковским процентом.

— 6% — 10% такая цена обналички некрупных белых либо серых сумм на свободном рынке. Тут как договоритесь! Некрупные суммы — в большинстве случаев это суммы до 2 000 000 рублей. В случае если сумма более 2 000 000 рублей в полной мере имеете возможность договориться

и на 4-5% .

— Обналичивание нечистых денег стоит от 30 до 70%.
Тут воздействует сумма, происхождение, нахождение средств, условия работы. К примеру, желаете ли вы взять сумму в тот же сутки либо лишь на следующий. Но важное значение все же играется сумма.

Различные сервисы смогут назвать при других равных совсем различный процент за обналичивание денег.

Те цены на обналичку, что я тут привел не являются строгоустановленными.
Вы в полной мере сможете договорится на обнал грязи и за 20% с каким-нибудь юным и неопытным обнальщиком и очень сильно рискнув собственными деньгами сэкономить.

Какой процент берут спд за обналичку

Понятно, что по факту никакой товар при этом не поставляется, а услуга не оказывается. Ведь истинный смысл такой сделки в другом.

Потребность в обналичивании денег возникает в таких ситуациях:

  • для реализации «серых» зарплатных схем — наличные нужны для выдачи той самой основной части дохода работников, которые раскладываются по пресловутым конвертам;
  • для выведения из-под налогообложения прибыли, распределяемой между учредителями или извлекаемой из бизнеса единственным учредителем;
  • для хищения средств компании её руководством (пресловутый распил практикуется не только с деньгами государства);
  • для финансирования теневых сделок;
  • от недоверия учредителей банковской системе, следствием которого становится нежелание лишний раз с ней связываться;
  • для создания видимости целевого расходования государственных субсидий, грантов и иной финансовой помощи, оказываемой безработным (субсидия на старт своего дела), малому бизнесу, некоммерческим организациям (НКО) и пр.

Гражданский активист с Северного Кавказа не так давно откровенничал с автором этих строк о практике выделения грантов для НКО в его республике.

Какой процент берут ип за обналичку

Таким образом, если за год сотрудник заработал свыше 718 000 рублей, в ФСС мы платим 0%, а если свыше 796 000 рублей, тогда мы платим в ПФР 10% сверх этой суммы. Что получается? Например, эта ООО «Золотая рыбка» платит директору в год 2 млн. рублей. С этой зарплаты компания выплатит за год в фонды:

ФСС: 20 822 руб.

ПФР: 175 120 руб.

(22%) + 120 400 руб. (10%)

ФОМС: 102 000 руб.

ИТОГО: 418 342 руб. (или 20,9% от 2 млн. руб.)

Затраты. Зарплатная обналичка выльется приблизительно в 33%: около 20% в фонды и плюс НДФЛ 13% с «дорогого» сотрудника.

Риски. До настоящего времени особых рисков не было, ну, конечно, если компания не наглеет и платит зарплату «бесценным и незаменимым» работникам в пределах разумного.

И бояться особо некого: Пенсионный фонд не слыл грозным вышибалой по взносам, и 2 других страховщика тоже не вызывали страх.

Но грядет эпоха перемен, и компаниям придется платить взносы в полном объеме, и, скорее всего, налоговики помогут забыть о конвертиках…

Какой процент берут банки за обналичивание денег

Начисляется она в зависимости от ставки рефинансирования ЦБ РФ.

К основным вопросам, относящимся к ответственности за незаконное обналичивание денежных средств, относится:

  • какие существуют схемы;
  • основные признаки;
  • предусмотренное наказание;
  • какой процент при законных действиях (легальное снятие).

Какие существуют схемы

Существует достаточно обширный «выбор» схем обналичивания денежных средств через оформленное соответствующим образом ИП.

Наиболее популярными и действенными на 2018 год являются в первую очередь следующие:

Использование предпринимателя Однодневки Привлечение недобросовестного банка — Перевод денежных средств На вклад частных лиц Через дополнительные компании Которые являются фактически фиктивными

Именно через ИП обналичивание осуществить проще, быстрее и безопаснее всего.

В частности – не только административную, но и уголовную.

Основные моменты

Важно в первую очередь понимать присутствие определенной разницы между терминами «обналичка», «обналичивание».

Под термином обналичка подразумевается как раз незаконный процесс увода средств из сфера налогообложения.

Процедура таковая изначально незаконна, подразумевается серьезная ответственность за подобного рода операции.

Сегодня основным контролирующим органом, осуществляющим наблюдение, является как раз Федеральная налоговая служба.

Важно отделять понятие «обналичивание» от терминам «обналичка». Под первым понимается именно вполне законный процесс по выполнению операций с деньгами, ценными бумагами.

Все процедуры – в рамках законодательных норм.

Снятие денег осуществляется бесплатно, но если сумма превышает миллион, то средства должны пролежать на счете не менее 5 рабочих дней.

Сколько берут процентов за законное обналичивание

Комиссию за снятие берет организация, непосредственно выплачивающая денежные средства со счетов.

Ее размер зависит от вида компании и региона ее нахождения.

Любой банк при выдаче наличных с расчетного счета хозяйствующего субъекта возьмет комиссию в среднем от 1 % до 10 % в зависимости от суммы.

Если снятие происходит со счета физлица, то достаточно выждать установленный срок нахождения денег на счету, а затем получить их бесплатно.

Итак, закон разрешает снятие наличных в допустимых пределах.

Какой процент берут за обналичку через ип

Давайте поинтересуемся у всезнающего Гугл, сколько стоит обналичка? Вносим запрос обналичивание денег процент в поиск и каков же итог? В случае если посидеть несколько часов, изучить темы и статьи на форумах, то возможно заключить , что процент за обналичивание колеблется от 3 до 70% от суммы.

Это весьма размытый ответ, ввиду весьма неточного вопроса, верный вопрос — от чего зависит процент за обналичку.

Имеется три определящих фактора:

— происхождение денег

— сумма денег

— ценовая политика сервиса

Давайте разглядим цена обналички на примерах.

— 3% данный процент берется за обналичку весьма больших сумм белых средств либо серых средств, в большинстве случаев для постоянных клиентов. Такую цену обналички на рынке отыскать непросто. В большинстве случаев это именуется банковским процентом.

— 6% — 10% такая цена обналички некрупных белых либо серых сумм на свободном рынке. Тут как договоритесь! Некрупные суммы — в большинстве случаев это суммы до 2 000 000 рублей.
В случае если сумма более 2 000 000 рублей в полной мере имеете возможность договориться

и на 4-5% .

— Обналичивание нечистых денег стоит от 30 до 70%.

В этом случае ИП оказывает вашей компании определенные услуги:

  • Предоставляет вам в аренду здание, оборудование либо транспорт;
  • Передает вашей компании право пользоваться своим сайтом либо логотипом (по лицензионному договору);
  • Занимается поиском клиентов для вашей фирмы (по агентскому договору) и так далее.

Единственное, у вас должны быть документы, которые подтверждают оказание услуг. Чаще всего это договор и акты оказанных услуг.

3. Дивиденды.

Так как учредители организовали бизнес, чтобы получать доход, то и на получение дивидендов они имеют полное право.

В этом случае нужно соблюсти два условия:

  • Выплату можно осуществлять один раз в квартал;
  • Предварительно нужно, чтобы был начислен и уплачен налог со счета вашего ООО в размере 13%.

4.

Какой процент берут за обналичку в 2018 году

Важно

Менеджер сделал встречное предложение: мы очень этому рады и будем с вами работать и дальше, но давайте вы нигде в документах эту скидку не отражаете, никому, кроме меня, о ней не говорите, а разницу передаёте мне наличными.

Деньги эти он просто клал в свой карман. А где брала наличные и как проводила их по документам типография, его не касалось.

Правда, узнай начальство менеджера, что он возможность сократить издержки компании использовал для личного обогащения, ему бы не поздоровилось.

На какие цели могут понадобиться средства

Деньги, которые хранятся на расчетном счете компании, принадлежат самой организации, а не ее учредителям.

Источник: http://helpmsk24.ru/kakoj-protsent-berut-za-obnalichku

Округ закона
Добавить комментарий