В какой стране мне нужно платить налоги?

Сравниваю, сколько я и мои компании платят налогов в США и России — Финансы на vc.ru

В какой стране мне нужно платить налоги?

Меня зовут Алексей Кудимов, я руководитель Direct Line Digital. Последние пять лет мы продаем сайты и делаем SEO-продвижение только для американских клиентов. Поздравьте нас, в этом году мы прошли планку продаж в $2 млн. Ранее я писал о нашем опыте продаж в США, а в этом материале речь пойдет о налогах.

Когда я переезжал в США, у меня была навязанная мысль, что здесь очень высокие налоги. Даже не помню, откуда взялся этот миф.

Возможно, это частично основывалось на фильмах, в которых простые американцы жалуются на огромные выплаты государству, а частично из наших СМИ, где американские налоги упоминаются как главное зло страны, которое душит экономику и простых людей. Но реальность оказалась далека от фильмов и российских СМИ.

Естественно, у каждого свой опыт, я расскажу о взаимоотношениях с американскими налогами на собственном примере и примере компании Direct Line.

Для начала я хотел бы рассказать о моих личных налогах.

Личный опыт

В России все граждане выплачивают 13% со своих личных доходов, хотя для тех, кто проживает за пределами России более шести месяцев в году, а я отношусь к этой категории, ставка повышается до 30%.

Я считаю, что выплата 13% со своего дохода всеми категориями граждан страны крайне несправедливым решением, американская система налогообложения в этом плане мне ближе, хотя и она далека от идеала.

В США система настолько запутанная, что бухгалтеры в компаниях даже не пытаются посчитать налоги, которые они должны заплатить за работников. Для этого есть Payroll Companies, которые занимаются всеми подсчетами на аутсорсинге.

Мы, например, пользуемся услугами компании Paychex — одной из самых крупных в стране. Она, конечно, большая и неповоротливая, но дело свое знает. Два раза в месяц мы отправляем подробный отчет с данными о наших сотрудниках. Paychex рассчитывает все налоги, забирает у нас со счета деньги и отправляет зарплату работникам, а налоги — государству.

​Очень крутая система, что с первых заработанных $12 тысяч вы вообще не платите налогов, а если вы единственный работающий в семье человек, то с первых $18 тысяч. Дальше налоги начисляются следующим образом

Помимо этого, вам надо заплатить Social Security и Medicare налоги (FICA).

Давайте посчитаем, сколько налогов платит средний американец. Средний семейный доход в 2018 году в Остине составил чуть более $60 тысяч в год, поэтому берем это число.

Насколько я помню, средний доход по стране около $55 тысяч в год. Но это именно средний, в России он официально около 45 тысяч рублей в месяц. Считается, что хороший доход от $100 тысяч в год 

Итоговая налоговая ставка получилась 14,21%, что несущественно выше 13%, которые мы выплачиваем в России.

Помимо федерального налога, могут быть дополнительные налоги штата и города. В Остине, где я сейчас живу, нет налога на личную зарплату, но это компенсируется высоким налогом на недвижимость.

В Денвере у меня был налог от штата. Когда я переехал в Остин, сумма, которую я стал получать после выплаты всех налогов, выросла на несколько сотен долларов каждый месяц.

Очень важно, что вы можете вычесть из налогов свои затраты на благотворительность, проценты по ипотеке, расходы на медицинское обслуживание и затраты на переезд.

Но там много различных нюансов, поэтому я никогда не заморачивался и ничего не вычитал.

Также не облагаются налогом и деньги, которые вы решили откладывать на пенсионный счет. Но при достижении пенсионного возраста вы должны заплатить 6% от общей суммы, чтобы получить накопленные деньги, что в любом случае сильно ниже налога с заработной платы.

Мне очень нравится такая система «Люди с маленьким доходом платят меньше налогов». Если вы работаете программистом в Google в Остине, тогда нужно выплатить налогов существенно больше, хотя все равно это вполне приемлемо — 20%.

При приеме на работу вы заполняете форму W-4, которая позволяет сокращать налоги в зависимости от вашего состава семьи. На налог влияет не только наличие детей, но и все “dependents”. Например, если жена не работает или имеет более низкую зарплату, ты платишь меньше налогов.

А если ты живешь один, тогда платить налогов придется гораздо больше, чем человеку с такой же зарплатой, но у которого есть жена или муж. В общем, каждый человек, который зависит от твоего дохода, снижает налоги приблизительно на 2–4%.

Раньше из налоговой базы вычитался еще и personal exemption $4100 (зависит от количества детей: один ребенок — вычет $4100, двое детей — $4100 * 2). Этот вычет отменен с 2018 года.

Кстати говоря, существуют специальные организации вроде H&R Block, которые занимаются возвратом части ваших налогов. Например, мой знакомый случайно платил налог по деньгам, который университет ему выдал как стипендию.

В конце года ему вернули все неправильно начисленные налоги, причем получилась довольно-таки круглая сумма. Многие американцы платят личным бухгалтерам, чтобы те занимались ведением их финансов , в том числе возвратом налогов.

Налоги в бизнесе

Чтобы сопоставить систему налогообложения в России и США, необходимо сравнить разные формы собственности и их отличия. В данном блоке я расскажу про нашу компанию, не касаясь остальных форм собственности.

У нас две разные компании в США и России, аффилированные через владельца. В России — это ООО, а в США — это C-Corp. ООО — это общество с ограниченной ответственностью, где владельцы компании не отвечают своим личным имуществом за долги компании, а налог на прибыль составляет 20%.

Ключевым налогом для ИТ-индустрии являются страховые выплаты, то есть налог с зарплат, так как до 90% всех затрат компании — это расходы на зарплаты, то есть это очень существенная нагрузка на компании.

Стандартные страховые выплаты с заработной платы в России составляют 30% (22% — пенсионные, 5,1% — медицинские, 2,9% — социальные), но для ИТ-отрасли существует возможность платить 14% по льготному тарифу, что мы и делаем. Чтобы получить эту скидку, вам необходимо иметь 90% выручки с ИТ. Льгота действует только до 2023 года, если ее не продлят.

C-corp — это форма собственности, которая выдается автоматически при регистрации корпорации. У С-corp фиксированная ставка налога на прибыль 21%, которую совсем недавно ввела администрация Трампа.

Дополнительно штат и город, в котором вы работаете, может брать с вас процент с выручки. Например, в Филадельфии он составляет 1,4% и берется только с тех компаний, которые зарегистрированы в этом городе и являются вашим клиентом. А вот страховые выплаты на одного работника чрезвычайно ниже и составляют 10,6% на человека.

Стоит отметить, что наша компания не платит Sales Tax, так как мы продаем сервисы. Если компания продает продукты, тогда их налоги существенно отличаются. Например, в Техасе они должны добавлять 6,25% за каждую продажу к изначальной цене продукта. Это их аналог НДС.

Только он никогда не пишется на ценнике и в итоге на кассе разница в цене может быть существенной, особенно в таких штатах как Калифорния, где налог штата с налогом города могут доходить до 15%.

Если компания продает в разных штатах, она должна абсолютно по-разному регистрироваться и платить налоги. Это нормально, когда продажи проходят только в двух-трех штатах, но если наши продажники начнут звонить или писать в десять разных штатов, тогда придется десять раз выискивать абсолютно разные правила и платить по ним.

Для подсчета налогов возьмем обычную ИТ-компанию, которая тратит на работников 70% своих доходов, с рентабельностью в 20%. Тогда мы получаем следующие цифры.

В итоге налоговая нагрузка в России чрезвычайно выше, без ИТ-скидки разница почти в 2,5 раза!

Отношение к налогам в США

Конечно же, ни в одной стране мира не любят платить налоги. В Америке люди часто расстраиваются, когда их paycheck уменьшился из-за налогов, но у меня сложилось впечатление, что это расстройство больше напускное, ведь всегда можно проследить за тем, на что уходят суммы.

В США, когда ты выходишь на улицу, видишь вокруг себя все деньги, которые ты платишь ежемесячно, поэтому легкое разочарование от налогов притупляется. Или, например, качество образования в школе, в которую ходит ваш ребенок, напрямую зависит от размера уплачиваемого налога. Поэтому многие платят налоги с гордостью, потому что видят, на что они идут.

Эта ситуация сильно отличается от того, к чему я привык в России. В нашей стране, если ты являешься законопослушным налогоплательщиком, то в глазах большинства выглядишь идиотом. Думаю, причина даже не в том, что налоги очень высокие, а в том, как они тратятся, ведь это и есть главная проблема.

Выводы

Выводы получаются очень интересные. Оказывается, все мои предрассудки были ошибочны, и, работая здесь, вы будете платить те же налоги, что и в России. Если у вас есть семья, дети и ипотека, тогда даже меньшую сумму, чем в России. Вы будете платить незначительно больше только в том случае, если станете зажиточным классом, что в целом скорее справедливо.

Получается, что вести бизнес в США гораздо выгоднее, чем в России. Зарплаты в конвертах появились не просто так, а из-за того, что наши социальные налоги сильно задраны при условии, что за эти деньги мы получаем социальные услуги катастрофически низкого качества.

Этот материал не претендует на освещение всех деталей налогового законодательства двух стран. Наверняка я здесь что-то забыл, а что-то упустил и напутал, все-таки я не финансовый консультант. Все эти данные основываются на деятельности компании Direct Line и опыте моего личного проживания в двух странах.

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/finance/91941-sravnivayu-skolko-ya-i-moi-kompanii-platyat-nalogov-v-ssha-i-rossii

Какие налоги должны платить заробитчане

В какой стране мне нужно платить налоги?

Вопрос налогообложения доходов украинских заробитчан приобрел особую актуальность.

В МВФ недавно подсчитали, что количество легальных трудовых мигрантов из Украины составляет около 2-3 миллионов человек. Оценка Министерства социальной политики более пессимистична. Там считают, что за рубежом работает 7-9 миллионов наших сограждан.

Украинцы уезжают за высокими зарплатами. Например, по данным НБУ, по состоянию на июль 2018 года больше половины мигрантов, которые работали в Польше, получали от $674 до $944, в зависимости от количества отработанных часов. Для сравнения: по статистике Госстата, в третьем квартале 2018 года среднемесячная зарплата в Украине составила 9,063 тыс. грн. 

В НБУ оценивают объем переводов заробитчан в Украину в 2018 году в 11,6 миллиардов долларов. В 2019 году этот показатель может достичь 12,2 миллиарда.

О том, какие налоги нужно платить украинским трудовым мигрантам с денег, которые они перечисляют в Украину, и лицам, которые эти средства получают, «Минфин» расспросил адвоката ЮКК «Де-Юре» Евгения Ляшука.

Какие налоги должны платить трудовые мигранты с заработной платы, которую они получают за рубежом?

Физическое лицо, которое является налоговым резидентом Украины и получает иностранный доход (прибыль) из источников за пределами страны, обязано платить в государственный бюджет налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 18% и военный сбор по ставке 1,5%. ЕСВ с такого дохода платить не нужно. 

Если говорить о средствах, которые мигранты перечисляют в Украину другим физическим лицам, например, родственникам? Какие налоги они должны платить?

Получение таких денег может быть расценено как дарение. Если такой подарок получен от члена семьи первой степени родства (родителей, супруга или супруги, детей, в том числе усыновленных) то действует нулевая ставка налога. По таким операциям также не взимается военный сбор.

Кроме того, в состав общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода не включаются такие поступления, как, например, выдача и возврат ссуды, алименты и т.д., полученные из-за границы от родственников или других физических лиц. Поэтому они налогообложению не подлежат.

Что делать, если человек, который работает за пределами страны, уже уплатил налоги за границей?

При подаче годовой декларации налогоплательщик может уменьшить сумму годового налогового обязательства на сумму налогов, уплаченных им за рубежом.

Но это возможно при условии, если между Украиной и страной, в которой уплачен налог, заключен договор об избежании двойного налогообложения.

К слову, такие договоры Украина имеет с большинством стран, которые популярны у наших трудовых мигрантов — Германией, Чехией, Италией, Польшей, Россией. 

Для получения права на такой взаимозачет по НДФЛ понадобится справка от иностранных налоговых органов о сумме уплаченного налога и сбора, а также о базе и/или объекте налогообложения. Указанная справка подлежит легализации в соответствующей стране, соответствующем заграничном дипломатическом учреждении, если иное не предусмотрено международными договорами Украины.

В то же время зачет иностранного налога в счет уплаты обязательств по военному сбору на данный момент не разрешен.

Как декларировать иностранные доходы?

Налоговый резидент в обязательном порядке должен представить годовую налоговую декларацию. Сумма иностранного дохода должна быть включена в общий годовой налогооблагаемый доход налогоплательщика. Срок подачи годовой налоговой декларации — до 1 мая года, следующего за отчетным.

Что будет, если не платить налог?

В 2019 году, согласно п. 120.1 ст. 120 Налогового Кодекса Украины, штраф за неподачу декларации составляет 170 гривен за первый случай и 1020 гривен — за следующий.

В случае неуплаты налога, физическое лицо обязано будет уплатить, кроме суммы налога, еще и штраф в размере 25% суммы неуплаченного налога за первый случай. При повторном нарушении штраф вырастет до 50%.

Каким образом фискалы могут узнать, что вы не платите налоги? 

Налоговая служба может получить необходимую информацию от других государственных органов, в том числе из Государственной службы финансового мониторинга. Например, это возможно, если физлицо единоразово получило сумму, превышающую 150 тыс. гривен.

 Однако информация о поступлении средств на банковские счета физических лиц сегодня защищена банковской тайной и может быть получена налоговиками только по решению суда. Исключением является  нарушение уголовного производства в отношении такого лица.

 

Кроме того, между Украиной и многими странами формально существует выборочный обмен налоговой информацией по отдельным запросам. 

Источник: https://minfin.com.ua/2019/01/25/36479203/

Самые лучшие налоговые резиденции Европы

В какой стране мне нужно платить налоги?

Для каждого состоятельного человека остро стоит вопрос сохранения заработанного капитала и передачи его будущим поколениям семьи. С этой точки зрения, налоговую базу России, Украины, Казахстана и других стран СНГ не назовешь идеальной.

В то же время в Европе есть страны с особым налогообложением, в которых отдельные налоги минимальны, а некоторые вовсе отсутствуют. Второе гражданство или ВНЖ в этих странах позволяет бизнесменам оптимизировать расходы. Что это за страны и как перенести уплату налогов туда?

Как начать платить налоги в Европе?

Чтобы перенести уплату налогов в страну, которая привлекает вас низкими или нулевыми налоговыми ставками, нужно стать ее налоговым резидентом.

По общему правилу, для того, чтобы стать налоговым резидентом страны необходимо соблюсти требование по проживанию – минимум 183 дня,  а соответственно необходимо иметь основания жить в стране столь долгий период времени, то есть — карту ВНЖ, ПМЖ или паспорт.

Однако в отдельных странах Европы система налогообложения включает особое понятие «недомицилированный налоговый резидент» (Non-Habitual Resident). Домицилий определяется постоянным местом проживания лица. Недомицилированный резидент – тот, кто не проживает постоянно на территории данной страны.

Но, например на Кипре есть законная возможность стать налоговым резидентом всего за 60 дней. Однако следует выполнить определенные условия, одно их которых – НЕ проживать 183 дня в любой другой стране, а следовательно не быть ее налоговым резидентом. К тому же необходимо:

  • пребывать на территории страны более 60 дней в календарном году;
  • осуществлять трудовую или коммерческую деятельность в стране;
  • иметь постоянное место жительства на Кипре.

На Мальте нет требований по проживанию в стране. По программе ВНЖ Мальты для того, чтобы стать налоговым резидентом необходимо также НЕ проживать 183 дня в году в любых других странах и  ежегодно уплачивать подоходный налог в размере 15% от доходов полученных за пределами Мальты. Минимальный ежегодный налог составляет 15 тысяч евро.

Что такое «налоговые гавани»?

Налогообложение в некоторых странах Европы на внутренний и мировой доходы значительно отличается. Налог на мировой доход может быть
минимальным или вовсе равняться нулю.

Могут отсутствовать налоги на дарение, получение дивидендов, дохода от сдачи недвижимости в аренду и т.д.

Для бизнеса здесь предусмотрены значительные налоговые льготы в виде возврата львиной доли уплаченных налогов.

Безусловно, подобная система налогообложения действует далеко не везде в Европе, а страны, которые ее используют, принято называть налоговыми гаванями. К таковым сейчас относят Кипр и Мальту. Резидент здесь платит налоги только с доходов, которые ввез в страну или получил на ее территории.

  • Если налоговый резидент получает доходы внутри Кипра или Мальты, то ему приходится платить довольно высокие налоги по внутренним ставкам. Так, на Кипре подоходный налог на доходы внутри страны (или на средства, введённые на ее территорию) составляет 20-35% в зависимости от дохода.
  • Если же резидент получил доход за пределами Кипра или Мальты, то он не будет облагаться налогом в случае, если этот иностранный доход не введён на их территорию.

Важно! Для оформления налогового резидентства вам понадобится официальный статус: вид на жительство, ПМЖ или гражданство. Оформить один из этих статусов в кратчайшие сроки (от 6 до 14 месяцев) можно по официальным государственным программам Кипра и Мальты, специально рассчитанные на инвесторов.

Преимущества налогообложения Кипра

Для привлечения инвесторов и представителей международного бизнеса кипрское правительство разработало привлекательную систему налогов. В частности, в 2016 году здесь упразднен налог на недвижимость (ранее составлял 1,7% от оценочной стоимости объекта). Налог на прибыль корпораций составляет 12,5%, что меньше, чем в других странах Европы.

В 2015 году на Кипре ввели для иностранных инвесторов специальный статус «недомицилированный налоговый резидент» (не проживающий постоянно в стране). Этот статус предусматривает проживание на Кипре от 60 дней в году. Будучи в данном статусе вы освобождаетесь от уплаты нескольких налогов:

  • на дивиденды;
  • на доход от продажи ценных бумаг;
  • на проценты от депозитов;
  • арендные доходы;
  • сбор на оборону.

Как получить официальный статус на Кипре?

Государственная программа для инвесторов позволяет получить состоятельным людям гражданство Кипра. Для этого нужно воспользоваться одним из вариантов:

  • купить жилую недвижимость и сделать невозвратный взнос;
  • купить коммерческую и жилую недвижимость плюс жилье сделать невозвратный взнос;
  • купить ценные бумаги компаний или фондов, жилье и сделать невозвратный взнос.

Преимущества налогообложения Мальты

Мальта в качестве налоговой резиденции становится трендом, так как правительство разработало специальные льготные налоговые режимы для иностранных инвесторов и компаний. Их особенность – не в низких налоговых ставках, а возврате львиной доли уплаченных налогов.

Государство возвращает:

  • 6/7 налога на прибыль от торговой деятельности (чистая ставка 5%);
  • 5/7 налога на пассивный доход и роялти;
  • 2/3 от общей суммы уплаченного налога, чтобы избежать двойного налогообложения;
  • всю сумма налога на прибыль, полученную от квалифицированного участия (при определенных условиях роялти).

«Налоговое законодательство Мальты предусматривает особый налоговый режим для бизнесов, основная география деятельности которых в большей степени, но не менее чем 90% торгового оборота, находится вне острова, – пишет издание Maltese Herald. – Смысл в том, что после подготовки годовой отчетности, ее оценки аудиторами, принятия решения о распределении дивидендов (естественно, только в случае наличия прибыли), уплаты налога по стандартной ставке 35%, в налоговые органы подается запрос о применении возврата 6/7 уплаченного корпоративного налога. Возврат производится налоговыми органами в пользу учредителей и на их банковские счета, независимо от того, являются последние физическими или юридическими лицами».

Как получить официальный статус на Мальте?

  • Вид на жительство на Мальте. Покупка жилья на сумму от 220-275 тысяч евро или аренда на сумму 8750-9600 евро в год. Оплата разового административного сбора в размере 6 тысяч евро. В статусе ВНЖ вы не обязаны жить на Мальте, но в то же время не должны пребывать в любой другой юрисдикции более 183 дней в году.
  • ПМЖ на Мальте. Покупка государственных облигаций на 250 тыс. евро. Покупка/аренда недвижимости на сумму от 270 тысяч/10 тысяч в год. Оплата разового административного сбора в размере 30 тыс. евро для всей семьи. Со статусом ПМЖ вы никак не ограничены во времени пребывания на Мальте, но в других странах Шенгена можно находиться 90 дней в полгода.
  • Гражданство Мальты. Нужно сделать безвозвратный взнос в Фонд развития Мальты в размере от 650 тысяч евро. Плюс купить государственные ценные бумаги на 150 тысяч евро. Плюс купить/арендовать недвижимость на 350 тысяч/16 тысяч в год. Плюс оплатить проверку на благонадежность — 7,5 тысяч евро.

Особое налогообложение в Швейцарии

Швейцарское правительство предоставляет возможность стать налоговым резидентом страны и платить налоги не с доходов, полученных за пределами Швейцарии, а с расходов на территории страны. Здесь действует аккордный налог, точная сумма которого рассчитывается отдельно в каждом регионе и для конкретного налогоплательщика.

Минимальный налог составляет 250 тысяч швейцарских франков в год. Он фиксирован и не меняется со временем. В данном случае важно, что эта сумма не зависит от ваших доходов, наличия средств на банковских счетах или владения недвижимостью за пределами Швейцарии. Если же у вас появятся любые доходы на территории страны, их также учтут при налогообложении.

Как получить официальный статус в Швейцарии?

ВНЖ Швейцарии неразрывно связано с аккордным налогом, так как именно его уплата и является основным условием для выдачи карты вида на жительство. В данном случае вы и ваша семья принимаете участие в государственной программе в качестве пассивного инвестора. Дополнительно следует:

  • арендовать или приобрести недвижимость в Швейцарии на любую сумму;
  • подтвердить финансовую состоятельность выпиской с банковского счета;
  • оформить медицинскую страховку для всех участников программы.

Для поддержания статуса налогового резидента, как и в других странах, нужно проживать в Швейцарии не менее 183 дней в году.

Преимущества налогообложения Португалии

В Португалии, как и на Кипре, есть возможность стать недомицилированным резидентом. Этот статус действует в течение первых 10 лет после оформления здесь вида на жительство за инвестиции. Ваши доходы за пределами страны (дивиденды, проценты, роялти) не будут облагаться налогами (обычная ставка в Португалии высока и доходит до 42%).

Как получить официальный статус в Португалии?

Здесь также работает специальная государственная программа, позволяющая состоятельным людям в кратчайшие сроки получить «золотой» вид на жительство за инвестиции. Для оформления ВНЖ Португалии необходимо воспользоваться одним из вариантов:

  • купить недвижимость на сумму от 350-500 тысяч евро (в зависимости от региона и состояния);
  • купить акции португальских компаний на 1 млн евро;
  • инвестировать в научно-исследовательскую деятельность от 350 тысяч евро;
  • инвестировать в восстановление и сохранение национального культурного наследия от 250 тысяч евро;
  • приобрести паи в инвестиционных фондах на сумму от 500 тысяч евро;
  • вложить 500 тысяч евро в экологические проекты;
  • открыть предприятие и создать не менее 10 рабочих мест.

Особые системы налогообложения в странах Европы открывают широкие возможности для оптимизации ваших расходов. Выберите «налоговую гавань» и обратитесь за консультацией к нашим специалистам, чтобы узнать как оформить ВНЖ, ПМЖ или гражданство.

Источник: https://immigrantinvest.com/blog/tax-residence-of-europe/

Почему люди платят налоги

В какой стране мне нужно платить налоги?

Люди платят налоги только потому что их вынуждают, угрожая применить силу при сопротивлении.

Находятся те, кто говорит, что платит налоги добровольно.

Людям трудно признать, что они платят налоги только из страха возмездия со стороны представителей государства. Мне самому было трудно себе в этом признаться.

Я ведь не ворую не потому, что я боюсь попадания в ад или в тюрьму, а потому что понимаю, что воровать — плохо.

А с налогами в чём разница? Человеку сказать, что он платит налоги лишь потому, что боится, что его поймают и накажут, означает признаться в том, что он — плохой. Это очень некомфортно, люди хотят быть хорошими.

Именно поэтому представителям государства важно, чтобы все думали, что платить налоги — это хорошо, благородно и цивилизованно, а не платить — плохо. Но это ложь. Воровство и неуплата налогов не имеют ничего общего с моральной точки зрения. Воровать плохо, не платить налоги — опасно.

Предлагаю проанализировать мотивацию человека при оплате налогов и провести несколько мысленных экспериментов, чтобы представить своё поведение при изменении мотивации.

В чём именно состоит опасность для неплательщика налогов? Если вы не заплатите налоги, сначала вам придёт письмо, потом человек в форме, потом вас посадят в тюрьму, причём если вы будете оказывать сопротивление — вас убьют. Промежуточных шагов между неуплатой налогов и убийством много, поэтому не сразу видно, что в конце цепочки — смерть. Но если бы её там не было, промежуточные шаги не имели бы никакого эффекта. Подумаешь, пришло письмо.

Смысл письма в том, чтобы мягко намекнуть на то, что надо заплатить по-хорошему — угроза физической расправы за сопротивление в нём ещё почти не заметна. Но каждый следующий элемент цепочки всё более неприятен.

Если письмо вас не убедило, может, хотя бы человек в форме убедит. При этом если вы точно знаете, что бороться бесполезно, то эффективнее всего не тратить энергию на борьбу вообще.

Именно поэтому большинству людей достаточно письма, и дело не доходит даже до человека в форме.

Теперь предположим, что вы утверждаете, что платите налоги добровольно. Оплата налогов в вашем понимании — это ответственный гражданский поступок, характеризующий вас как честного человека. Ваше правосознание говорит вам: если я не заплачу налоги, то никто не построит дороги и не позаботится о больных.

* * *

Давайте проведём мысленный эксперимент. Пусть с сегодняшнего дня оплата налогов необязательна — за неуплату не следует наказания.

Как и раньше приходит письмо, потом человек, потом для вас организуют клетку, где вы можете посидеть и подумать о своём поведении, но вы вправе проигнорировать письмо, послать человека подальше и не пойти в клетку, и вам ничего за это не будет.

У представителей государства больше нет оружия, чтобы вас заставить. Правильно ли я понимаю, что в этой ситуации вы по-прежнему будете платить налоги?

Если нет, то тогда ваше исходное утверждение, что вы платите налоги добровольно, ложно, и вам пора признаться себе в том, что вы платите налоги только из страха возмездия за неуплату.

8 стран, где не надо платить подоходный налог

В какой стране мне нужно платить налоги?
Бенджамин Франклин произнес знаменитую фразу: “В этом мире неизбежны только две вещи: смерть и налоги”. А Мюррей Ротбард и вовсе называл налоги узаконенным воровством со стороны государства. Но как бы то ни было, налоги собираются по всему миру, и пока существуют государственные институты, от налогов не уйти.

Подоходный налог является огромным источником доходов для правительств во всем мире, а дебаты о налогах являются ключевым вопросом в президентской избирательной кампании в США. Однако есть страны, где вы можете быть на 100% уверены, что налогов на прибыль платить не нужно. Перед читателем список таких стран.

1.

Объединенные Арабские Эмираты

Объединенные Арабские Эмираты – страна с одним из самых высоких показателей ВВП на душу населения ($48,2 тыс.), при этом не имеет ни подоходного налога, ни налога на прирост капитала.

Вместо сбора подоходного налога страна, являющаяся третьим крупнейшим экспортером нефти в мире, зависит от налоговых поступлений нефтяных корпораций, налог на которые достигает 55%. При этом нефтяные доходы в бюджет страны достигают 80%. Иностранные банки платят 20%.Жители ОАЭ платят за социальное страхование всего 5% с дохода.

Работодатели платят 12,5% на социальное страхование и пенсии. Налоги на алкоголь – 50%. А если гражданин купил специальную лицензию на распитие спиртного у себя дома(!), то надо платить еще 30% сверху.

2. Катар

Располагающий огромными запасами газа Катар стал самой богатой страной по душевому показателю ВВП в $88 тыс.

Опираясь на свои запасы сырья, которые являются третьими по величине в мире, власти Катара вложили очень крупные деньги в инфраструктуру по сжижению газа и его экспорту.

В стране отсутствует подоходный налог на дивиденды, роялти, прирост капитала и на частную собственность. Тем не менее граждане Катара обязаны платить 5%-й налог на социальные нужды, работодатели платят 10%. Импортные товары облагаются налогом в 5%.

3. Оман

Как и некоторые другие страны Ближнего Востока, Оман получает основной доход от продажи нефти. Ежемесячная сумма, которую получают оманцы от нефтяных доходов, превышает $8 млрд.Это позволяет стране жить без подоходного налога и налога на прирост капитала.

Граждане обязаны лишь выплачивать 6,5% от своей зарплаты на систему социального страхования. Также взимается 3%-й сбор при продаже или покупке имущества.Несмотря на нефтяное благосостояние, Оман недавно столкнулся с протестами, где требовали создания рабочих мест и повышения зарплат.

Ряд забастовок на нефтеперерабатывающих заводах привел к аресту некоторых активистов и стал самым крупным событием после антиправительственных выступлений во время Арабской весны.Среди граждан также выросло недовольство из-за предоставления 800 тыс.

рабочих мест иностранцам, в то время как уровень безработицы в стране достигает 24%.

4. Кувейт

Шестой крупнейший экспортер нефти. Бюджет страны на 95% наполняется за счет нефтяной ренты. В стране нет подоходного налога, но кувейтцы платят 7,5% от зарплаты на будущую пенсию и социальную защиту. Работодатели платят 11%.

После многочисленных протестов правительство приняло решение поднять зарплату на 25%. Такое решение не понравилось МВФ, который предупредил страну, что неоправданное повышение зарплат может привести к проблемам в экономике.

Ведь только 7% кувейтцев работает в частном секторе.

5. Каймановы острова.

Каймановы острова широко известны как место для офшорных денег. Здесь нет системы социальной защиты, а значит, и налоги за это не собираются.Тем не менее бизнесмены обязаны оплачивать рабочим взносы в их будущую пенсию.

И несмотря на отсутствие НДС и прочих сборов, существуют косвенные налоги и сборы, например с импорта. С ввезенных товаров государство собирает 25%.Высокий уровень жизни на Каймановых островах также означает высокие цены на недвижимость.

Средняя стоимость квартиры – $550 тыс., а дома – $736 тыс.

6. Бахрейн

Не имея подоходного налога, Бахрейн получает доходы с нефтяных полей Абу-Сафа, которые обеспечивают стране до 70% доходов бюджета.На социальную защиту граждане тратят 7% налогов. Бизнесмены отдают в казну 12%. Среди других косвенных налогов есть 3%-й платеж за транзакции с недвижимостью. Экспатрианты платят 10% за аренду жилья.

Несмотря на благополучие, дефицит бюджета Бахрейна в 2011 г. составил $83 млн. Для финансирования дефицита правительство вышло на долговой рынок, выпустив на продажу долговые расписки. В феврале 2011 г. в стране наступил политический кризис, связанный с протестами мусульман-шиитов против суннитов, которые доминируют в правительстве страны.

7.

Бермудские острова

Бермудские острова считаются одним из самых богатых мест мира, в стране зафиксирован также наиболее высокий уровень стоимости проживания.Хотя в стране не существует налога на прибыль, работники могут попросить работодателей внести вклад в размере 5,75% из 16% налога на заработную плату, который работодатель должен выплатить правительству за первые $ 750,000 дохода работника.

Рабочие также платят $ 30 в неделю на социальное обеспечение, которое должно предоставляться работодателем. Прочие налоги включают налог на имущество в размере до 19% в зависимости от годовой стоимости аренды земли, которая определяется правительством. Также есть пошлина от 5% до 20% в зависимости от стоимости имущества.

Таможенные пошлины взимаются с импортируемых товаров и являются основным источником доходов для правительства. С туристов взимается 25% с товаров, которые они ввозят в страну. Учитывая относительно низкие налоги, страна является центром притяжения для международных фирм: более 20% населения страны составляют иностранцы.

Тем не менее 10-летнее разрешение на работу будет стоить для иностранных граждан $20 тыс.

8. Багамские острова

Среди самых богатых стран Карибского бассейна Багамские острова принадлежат к таким, которые сильно зависят от туризма и офшорных денежных вкладов.Около 70% государственных доходов поступает от пошлин на импортные товары.

Несмотря на отсутствие подоходного налога, работники должны внести свой вклад размером в 3,9% от заработной платы до максимальной суммы в $ 26 тыс. в год на оплату системы национального страхования.

Работодатели также должны внести свой вклад суммой в 5,9% от заработной платы работника, в то время как с самозанятых лиц взимается 8,8%. В стране также существует налог на имущество в размере 1%.

Несмотря на свое процветание благодаря финансам со всего мира, Багамы имеют довольно высокий уровень безработицы в 15%, а политические партии враждуют между собой, борясь за влияние над нефтяными месторождениями.

Источник: https://www.vestifinance.ru/articles/15656

Округ закона
Добавить комментарий